第一幕：
（宫廷内，皇后、大臣、宫女服侍皇帝试穿新衣，）
皇后：“皇上，这是新做的衣服，请您试试吧！”
（皇帝一副不中意的样子。）
皇帝：“这是什么新衣服啊，一点也不好看的，哼！气死了，气死了（跺脚）
（皇后安抚皇上）
皇后：“快，奏乐，跳舞。（并命宫女们跳舞。音乐起，宫女们载歌载舞讨皇帝欢心）
（大臣为讨皇帝欢心，倒酒、递水果服侍皇帝，）
大臣：“皇上，请吃点水果吧，皇上，我给您倒酒！”
皇上生气，打翻盘子（音乐停止）
大臣和宫女：“请皇上息怒！”
臣甲：（拿新衣给皇上）这是刚来的漂亮衣服。
皇：滚，给我滚出去，我要世界上最最漂亮的新衣服。
（皇上皇后宫女退）
第二幕：
（大臣们商讨对策）
大臣：“这可怎么办啊，皇上生气了，皇上生气了！“
臣甲：“啊（大喜），我倒是有个好办法！”
大臣：“（急忙问）什么办法，什么办法，说来听听？”
臣甲：“我们写张大大的告示，请天下最有本事的裁缝，为皇上作件最漂亮的新衣服！”
大臣：“快写，快写！”（大臣乙写告示，其他大臣围看，不停赞许，大臣丙张贴于宫外）
（皇上皇后宫女进，大臣站）
骗子（甲、乙）上，见告示大喜，音乐起
骗子合：“我们发财了，我们发财了，我们有钱赚了，哈哈哈哈！”
（宫门外）
侍卫甲、乙：“站住，什么人， 宫廷禁地，闲人莫入！”
骗子合：“我们可是天下最有本事的裁缝！”
骗子甲：我们能织出世界上最漂亮的锦缎
乙：我们能剪裁出世界上最漂亮的新衣
合：聪明人才能看见新衣，不聪明的人看不见
侍卫进宫禀告：“皇上，外面来了两个裁缝说可以为皇上作件最漂亮的新衣服！”
皇上：“哦？快请！”
（侍卫带甲、乙骗子见皇上）
骗子甲：我们能织出世界上最漂亮的锦缎.
乙：我们能剪裁出世界上最漂亮的新衣
合：聪明人才能看见新衣，不聪明的人看不见
（众人互望）
齐：我是聪明人，我一定能看见
皇上：“那你们快去作吧！”
骗子合：“谢皇上！”（叩拜退出）
（皇上皇后宫女退）
第三幕：